Développer son capital, générer une rente, transmettre ... Investir en Private Equity implique de choisir le stratégie de détention adaptée à vos besoins. Chaque mode de détention implique ses propres implications fiscales et structurelles. Voici un aperçu des options possibles :
Private Equity Valley offre des avantages clés pour ceux qui souhaitent débuter dans le Private Equity :
Accès simplifié : Des opportunités structurées pour tous les profils, avec des options flexibles d’investissement.
Réseau d'experts : Les investisseurs bénéficient de l’expertise d’équipes chevronnées et d’un accompagnement personnalisé.
Solutions diversifiées : Avec des options telles que les fonds de fonds et les feeders, les investisseurs peuvent diversifier facilement leur portefeuille.
Détention en Directe
La détention directe d'investissements en Private Equity présente les caractéristiques suivantes :
- Fiscalité :
- Pour les résidents fiscaux français, la fiscalité est celle de la flat-tax
- Pour les français résidents fiscaux à l'étranger, la fiscalité française est souvent nulle. - Transmission : Les règles de droit commun s'appliquent en matière de transmission.
- Frais : Aucun frais supplémentaire autre que ceux appliqués par la société de gestion.
- Ticket d’Entrée : Un investissement minimum de 100 000€ est souvent requis.
Détention en SC avec Option IS
Opter pour une Société Civile (SC) avec l'option IS (Impôt sur les Sociétés) implique :
- Fiscalité : Impôt de 15% acquitté par le SC au titre de l’IS. Les retraits des Comptes Courants d'Associés (CCA) sont non taxés. Au-delà, les dividendes de la SC sont imposés à 30%.
- Transmission : Possibilité de démembrement des parts de SC.
- Frais : Coût comptable de la SC à prendre en compte.
- Ticket d’Entrée : Minimum de 100 000€ souvent nécessaire pour investir.
Détention via Contrat Luxembourgeois
Investir via un contrat d’assurance vie luxembourgeois offre des avantages fiscaux spécifiques :
- Fiscalité : Une fiscalité qui dépend du pays de résidence fiscal des souscripteurs
- Transmission : Bénéfice des abattements liés au contrat d’assurance vie (152 500€ par bénéficiaire).
- Frais : Frais supplémentaires associés au contrat d’assurance vie.
- Ticket d’Entrée : Attention, un investissement minimum de 150 000€ est requis en raison du ratio de liquidité du contrat d’assurance vie.
Private Equity Valley se positionne comme une passerelle vers le private equity, en réduisant les barrières d’entrée et en offrant un accompagnement personnalisé. Voici comment la plateforme aide les débutants à se lancer avec succès dans le capital-investissement :
Accompagnement éducatif : Private Equity Valley offre des ressources et des guides adaptés aux débutants pour les familiariser avec les fondamentaux du private equity.
Sélection rigoureuse des fonds : Les fonds de fonds et feeders proposés sont choisis pour leurs performances et leur adéquation avec des portefeuilles diversifiés.
Suivi des investissements : Un reporting transparent et régulier est proposé aux investisseurs pour un suivi de leurs performances, ainsi que des ajustements stratégiques si nécessaire.
Les options de détention en Private Equity reflètent la diversité des objectifs d'investissement et s'adaptent au lieu de résidence fiscale des investisseurs, comme souligné en introduction. Que ce soit pour le développement du capital, la génération de rente, ou la transmission, choisir la bonne stratégie - détention directe, SC avec option IS, ou contrat luxembourgeois - est vital pour maximiser le rendement fiscal et aligner l'investissement avec vos aspirations personnelles. Il est primordial d'analyser les implications fiscales et de consulter des experts pour une approche sur mesure. Prenez contact avec les équipes de Private Equity Valley pour explorer la stratégie la plus adaptée à vos besoins et maximiser votre investissement.
Investir dans le Private Equity est une démarche stratégique, mais souvent perçue comme complexe. Chez Private Equity Valley, nous pensons que chaque investisseur mérite un accompagnement sur mesure, quel que soit son niveau d’expérience.
Nos experts prennent le temps de comprendre votre situation patrimoniale, vos objectifs à long terme et votre appétence au risque, pour vous orienter vers les solutions les plus pertinentes. Fonds de fonds, feeders, véhicules sectoriels ou paneuropéens : nous vous aidons à construire une allocation claire, diversifiée et alignée avec vos convictions.
Que vous soyez en phase de réflexion ou prêt à vous lancer, bénéficiez d’un premier échange sans engagement, pour poser les bases d’une stratégie d’investissement solide et éclairée.
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